Budsjettforslag med fokus på forpliktende plan

Kommunedirektøren i Selbu offentliggjorde onsdag sitt forslag til budsjett for 2021 og økonomiplan 2021-2024. Budsjettforslaget preges av sparetiltak i 2021, men åpner allikevel for investeringer. Økonomiplanen viser forventet bruk av disposisjonsfond i 2021, men styrking av disposisjonsfondet, og dermed økt handlefrihet de påfølgende 3 årene.

Budsjett 2021 og økonomiplan 2021 – 2024 presenteres som et handlingsprogram med økonomiplan 2021 – 2024. Ny kommunelov setter tydeligere fokus på at den økonomiske handleevnen blir ivaretatt over tid og hvordan langsiktige utfordringer og strategier skal følges opp. Fremlagte forslag til handlingsprogram for 2021 -2024 viser vurderinger, utfordringsbilde og forslag på fokusområder i perioden som skal bidra å nå målsetting om at  Selbu er et attraktivt lokalsamfunn som er inkluderende og trygt, med bærekraftig vekst og utvikling. (kommuneplanens Hovedmålsetting Selbu i år 2030)

Fokus på forpliktende plan

Handlingsprogrammet fokuserer på forpliktende plan for økt handlefrihet og bruk av handlingsregler. Målsetting med forpliktende plan er å effektivisere drifta og tilpasse driftsnivået i nødvendig grad for å eliminere ubalansen og oppnå tilfredsstillende handlefrihet fra 2021 – 2022. I handlingsprogrammet er det derfor innarbeidet vedtatte tiltak fra forpliktende plan som reduserer utgifter årlig med 6 mill ved full helårsvirkning. I tillegg er gjenstår det foreslåtte tiltak under utredning som vil, dersom disse effektueres, gi en helårsvirkning på ytterligere 3,8 mill. Med disse tiltakene effektiviseres drifta nok til å eliminere ubalansen og det oppnås en viss grad av handlefrihet fra 2021 – 2022. Handlingsreglene er fastsatt for å gjenspeile hva som skal til for å oppnå en forsvarlig langsiktig økonomisk utvikling og er måltall for kommunens driftsresultat, gjeldsgrad, avdrag og disposisjonsfond. Dersom man ser på resultatet, forutsetning om gjennomføring av alle fremlagte tiltak, vil målet om netto driftsresultat på 1,75% av brutto driftsinntekter nås i 2022, mål for disposisjonsfond vil ikke oppnås før i 2023. For budsjettområder som ikke omfattes av nedskjæringer gjennom forpliktende plan ligger det i hovedsak til grunn at dagens aktivitetsnivå skal videreføres.

Negativt driftsresultat i 2021

Fremlagte forslag viser et netto driftsresultat på  -1,3% av brutto driftsinntekter og et forbruk av disposisjonsfond på  5,1 millioner kroner for 2021. Samlet sett for perioden 2021-2024 viser en netto avsetning til disposisjonsfond på 9,5 millioner kroner. Allikevel legges det frem et forslag på et offensivt investeringsbudsjett på 108 millioner kroner til tross for fokus på innsparing. Bakgrunnen er i hovedsak oppfølging av tidligere prioriterte investeringer og andre investeringer som vurderes nødvendige. 40 millioner kroner er tilleggsbevilgning for Nestatunet. Ny kalkyle viser imidlertid at prosjektet er selvfinansierende ved bruk av øremerkede midler, investeringstilskudd og brukerbetalinger. 39,55 millioner kroner i foreslåtte bevilgninger tilhørende selvkostområdet finansiert med kommunale gebyr fra området og 7 millioner kroner er knyttet til nye kjøretøy for brannvesenet. Kommunedirektøren ser på forslagene til investering som økonomisk bærekraftig og disse vil i et langsiktig perspektiv bidra til god økonomisk handleevne.

Forventer å være etter budsjett i år

Tertialrapporten for andre tertial i år viser et merforbruk pr. 31. august på 1,7 mill. kr. Dette er med oppgjør fra SIO (Statlig finansiering av helsetjenester). Dersom Selbu ikke hadde vært med i SIO beregnes merforbruket til ca.7,9 mill. kr. Det ble sammen med tertialrapporten lagt frem en budsjettjustering pga. endrede forutsetninger for gjeldende budsjett. Dersom denne hensyntas i resultatet hadde merforbruket blitt redusert til ca. 500 000 kr. Prognose pr 31.08. anslår at regnskapsresultatet pr 31.12. vil bli iht. til budsjett dvs. et bruk av disposisjonsfond til inndekking av drift i 2020 på ca. 3,3 mill. kroner.

Eiendomsskatt og konsesjonskraft påvirker

For 2021 forventes det ingen store endringer i eiendomsskattegrunnlaget for vannkraftanlegg, og nivået fra 2020 videreføres. Strømprisen er vesentlig ift eiendomsskattegrunnlaget og den lave strømprisen i 2020 vil nok påvirke grunnlagene fremover, men vil ikke vises før i 2024. Fra 2022 økes inntekten med 7,1 mill kr som følge av eiendomsskatteinntekter på vindkraftanleggene på Stokkfjellet. Dette er tall fastsatt av utbygger, endelig tall blir først fastsatt etter at anlegget er ferdigstilt og endelig takstgrunnlag er fastsatt av sakkyndig nemnd for eiendomsskatt.

For den tildelte konsesjonskraften fra Statkraft og Selbu Energiverk har kommunen inngått avtale med Selbu Energiverk AS om omsetning av all tilgjengelig konsesjonskraft og sikring av pris på kraften der det vurderes som hensiktsmessig. De senere år har kommunen prissikret all konsesjonskraft for det kommende året før utløpet av inneværende år. Det budsjetteres med en årlig netto inntekt på kr 4 000 000 i perioden. Dette er kr 1 000 000 lavere enn budsjett 2020. Reduksjon skyldes en lav strømpris.

Det budsjetteres med kr 12 493 000 i forventet aksjeutbytte i 2021, herav kr 10 000 000 i utbytte fra Selbu Energiverk og viser til eiers forventning til utbytte fra selskapet. Resterende beløp er utbytte fra andre aksjeselskaper, deriblant TrønderEnergi AS.

Lånegjelda høyest i 2021

Den langsiktige lånegjelda vil øke mye det kommende året, fra 458 millioner kroner i år til 530 millioner i 2021. Deretter vil den reduseres gradvis, og ved utgangen av planperioden (2024) forventes den å være på 491 millioner kroner. Driftsrammen i 2021 er foreslått til 288,3 millioner kroner.

108 millioner investeres

De totale investeringene for den kommende fireårsperioden vil være 108 millioner kroner, derav 39,5 millioner i vann/avløp/renovasjon/feiing (VARF). Investeringer i VARF-området skal være selvfinansierende, dvs dekkes inn av gebyrer, og vil ikke påvirke den øvrige driften. Det forventes imidlertid vesentlig økning i gebyrsatsene de kommende årene. Det fremmes en vesentlig tilleggsbevilgning på prosjekt Nestatunet, den opprinnelige bevilgningen ble gitt på grunnlag av et helt annet tiltaksnivå i bygget. I henhold til ny planløsning for sambruk og oppdatert kalkyle så vil prosjektet ha en totalramme på 70 mill., en økning med 40 mill. fra opprinnelig ramme.

Utbedring av kirker og ny brannbil

Blant investeringene som er satt opp i 2021 er 2 millioner satt av til nytt septikmottak. Dette følges opp av investeringer også i 2022 og 2023. I kirkebygg er det foreslått 400 000 til utskifting av ovner i Flora kapell, og 500 000 til vedlikehold av vinduer i Selbu kirke. 3 millioner skal brukes til ombygging av Bell skole som følge av endring i skolestruktur, og 4,5 millioner er avsatt til anskaffelse av ny brannbil. Dette har vært diskutert i flere år, men har ikke blitt prioritert tidligere. Dagens brannbil er fra 2003 og det begynner å påløpe store vedlikeholdskostnader.

Les også: Ny behandling – samme utfall